关于右玉县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告

关于右玉县2020年财政预算执行情况

和2021年财政预算草案的报告

——2021年4月16日在右玉县第十七届

人民代表大会第一次会议上

右玉县财政局局长   王  建

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会作全县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告，请予审议，并请政协委员和各位列席人员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

2020年，全县财政总收入完成95230万元，为年初预算的82.78%，同比下降9.49%；一般公共预算收入完成42248万元，为年初预算的92.14%，同比下降4.18%。其中：税收收入27632万元，完成年初预算的79.16%，同比下降17.77%；非税收入14616万元，完成年初预算的133.5%，同比增长39.39%。加上上级补助收入125962万元（返还性收入2750万元，一般性转移支付收入100223万元，专项转移支付收入22989万元），上年结余1462万元，调入政府性基金收入3627万元，转贷地方政府债券收入34306万元，动用预算稳定调节基金190万元，收入总计207795万元。

2020年一般公共预算支出182401万元，为调整预算的99.73%，同比下降2.78%。加上专项上解支出1149万元，地方债务还本支出15430万元，安排预算稳定调节基金8328万元，结转下年支出487万元，支出总计207795万元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

全县一般公共预算支出科目执行情况如下：一般公共服务支出16339万元，同比增长15.10%，增支2143万元；公共安全支出5974万元，同比下降2.61%，减支160万元；教育支出20241万元，同比增长9.67%，增支1784万元；科学技术支出544万元，同比增长1.30%，增支7万元；文化旅游体育与传媒支出4900万元，同比下降35.03%，减支2642万元；社会保障和就业支出25829万元，同比增长18.69%，增支4068万元；卫生健康支出9796万元，同比增长1.66%，增支160万元；节能环保支出5781万元，同比下降77.14%，减支19506万元；城乡社区支出28522万元，同比增长209.15%，增支19296万元；农林水支出45483万元，同比下降3.70%，减支1746万元；交通运输支出12316万元，同比增长87.94%，增支5763万元；资源勘探工业信息等支出227万元，同比下降91.48%，减支2438万元；商业服务业等支出202万元，同比下降36.28%，减支115万元；自然资源海洋气象等支出756万元，同比下降83.02%，减支3696万元；住房保障支出1281万元，同比下降84.99%，减支7255万元；粮油物资储备支出120万元，同比下降86.13%，减支745万元；灾害防治及应急管理支出1697万元，同比下降8.12%，减支150万元；债务付息支出2196万元，同比增长10.63%，增支211万元；债务发行费用支出32万元；其他支出165万元，同比下降56.92%，减支218万元。

（二）政府性基金执行情况

2020年本级政府性基金收入46705万元，为年初预算的79.08%，同比增长60.69%，增收17639万元。其中：国有土地使用权出让收入45036万元，国有土地收益基金收入1597万元，农业土地开发资金收入72万元。加上上年结余1475万元，上级补助收入8648万元，债务转贷收入15600万元，收入总计72428万元。

2020年政府性基金支出56427万元，为调整预算的82.01%，同比增长44.15%，增支17283万元。其中：社会保障和就业支出544万元；城乡社区支出30592万元，同比增长11.78%，增支3225万元；农林水支出 689万元；其他支出15880万元，同比增长61.30%，增支6035万元；债务付息支出1570万元，同比增长47.42%，增支505万元；债务发行费用支出17万元；抗疫特别国债安排的支出7135万元。加上调出政府性基金支出3627万元，结转下年支出12374万元，支出总计72428万元。收支相抵，全县政府性基金收支平衡。

（三）社会保障基金预算执行情况

1、收入执行情况

2020年我县各项社会保险基金收入完成38916万元，具体完成情况如下：

企业职工养老保险基金收入18926万元，其中：社会保险费收入完成8047万元，利息收入完成881万元，财政补助收入完成191万元，其他收入完成333万元，转移性收入完成174万元，上划收入9300万元。

城乡居民养老保险基金收入4574万元，其中：个人缴费完成998万元，利息收入完成200万元，财政补助收入完成3284万元，其他收入17万元，转移性收入完成75万元。

机关事业单位养老保险基金收入15416万元，其中：缴费收入完成6103万元，利息收入完成231万元，财政补助收入完成8999万元，转移收入83万元。

失业保险、城镇职工医保、工伤保险、生育保险、城乡居民医保，由市级统筹。

2、支出执行情况

2020年社会保障基金支出81981万元，其中：企业职工养老保险基金支出65483万元，城乡居民养老保险基金支出3200万元，机关事业单位养老保险基金支出13298万元。2020年底社保专户基金滚存结余22141万元，其中：企业职工养老保险基金滚存结余639万元，城乡居民养老保险基金滚存结余10815万元，机关事业单位养老保险基金滚存结余10687万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2020年，国有资本经营预算上级补助收入1万元，支出1万元，年终无结余。

（五）地方政府债务情况

2020年省财政厅核定我县政府法定债务限额136025万元，其中：一般债务83487万元、专项债务52538万元。年末全县政府性债务余额135832万元，控制在限额之内。其中：一般债务余额83294万元、专项债务余额52538万元。

2020年上级财政核定我县新增政府债务规模49906万元。其中：一般债券19070万元、专项债券15600万元、再融资债券15236万元。一般和专项债券主要用于用于四好农村公路、长城旅游公路、易地移民搬迁、玉林西街西延道路工程、农村改厕、核算实验室建设、供水系统及管网改造、县人民医院建设等重点工程和民生项目建设；再融资债券全部用于偿还当年到期政府债券本金，对缓解我县当期偿债压力、防范化解财政金融风险发挥了积极作用。

（六）存量资金收支情况

按照《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发[2014]70号）、财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预[2015]15号）文件精神和政府加快支出会议要求，对2019年结余资金于10月底全部收回，全年全县共收回结余资金6759.13万元，上年结余541.88万元，重新安排支出6885.03万元，统筹用于全县重点工程项目建设、民生保障等支出，结转下年支出415.98万元。

（七）财政专户管理资金执行情况

2020年，财政专户收入2617万元，上年结转940万元，收入总计3557万元。专户支出1693万元，年终结余1864万元，全部结转下年支出。

二、2020年财政主要工作情况

2020年，在县委、县政府的正确领导和上级部门的支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大精神，紧紧围绕年初既定目标，树立“紧日子、保基本、调结构、保战略”的思想，积极应对经济下行、财政减收、收支矛盾突出的实际困难，统筹安排财政收支，牢牢兜住“三保”底线，促进民生持续改善，确保全县财政平稳运行。

（一）坚持迎难而上，力促财政收支稳预期。积极应对复杂多变的财政经济环境，克服经济下行、减税降费和突发新冠疫情等因素对财政收入减收影响，完善收入预研预判机制，强化财政收入预期管理。统筹一般公共预算和政府性基金预算，调整优化财政支出结构，大力压减一般性支出。在财政收支矛盾异常突出的情况下，实现了财政收支平稳运行。2020年全县财政收入完成95230万元,财政支出完成238828万元，有效促进了全县经济社会事业稳步发展。

（二）有效应对疫情影响，加强基层“三保”工作。深入贯彻落实中央和省、市、县委关于新冠疫情防控工作部署，准确把握财税支持政策，加大财政资金投入力度，有序推进各项防控措施，全力保障打赢疫情防控阻击战。年初县财政在预算未下达前优先安排拨付新冠疫情防控资金210万元；及时下达并简化程序拨付上级防疫专项资金634.15万元；拨付企业外省职工返岗补助资金135.61万元资金；主动多手段批准企业、个体工商户政策性退税128.36万元；安排监督股对防疫资金使用进行了专项监督检查，确保防疫资金使用安全有效。同时，按照“县级为主、市级帮扶、省级兜底”的原则全面落实好保障责任，牢固树立“三保”与疫情防控及经济恢复并重的政策导向，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，加大财政支出结构调整力度，认真清理用好结转结余资金，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，从而保障基本民生、工资发放和机构运转。

（三）注重精准发力，助力打赢“三大攻坚战”。落实关于打好三大攻坚战的决策部署，着力抓重点、补短板、强弱项。一是加大保障脱贫攻坚力度。2020年，全县统筹整合财政涉农资金24139万元，精准用于基础设施补短板、产业发展等领域。二是建立健全债务管理长效机制，坚决遏制隐性债务增量，2020年全县共化解隐性债务10593万元，顺利完成了本年隐性债务化解任务。同时，坚决落实政府债务限额管理和预算管理要求，坚持底线思维，持续强化债务风险防控，地方政府债务总体可控。三是支持打好污染防治攻坚战。投入5150万元，用于县城热电联供扩容工程，投入500万元用于乡镇污水处理设施建设，通过财政资金不断投入，全县环境质量显著提升，如上级将通过2021年财政决算奖励我县2020年环境空气质量改善资金1572万元。

2020年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督指导下，全县财政收支规模进一步扩大，财政体制改革持续推进，各项重点支出保障较好。但我们也清醒的认识到，财政经济运行中还存在很多困难和不足：一是财政收入受减税降费政策和新冠疫情双重影响，我县税收收入下降幅度较大；二是税收增长点单一，70%的税收靠煤炭产业，税收受产、销和价格影响较大；三是已开工重点项目较多，受财政收支影响，资金缺口较大。对于这些困难和问题，我们将在今后的工作中不断研究探索，坚持问题导向，强化工作措施，主动对接政策，努力加以解决。

三、2021年财政预算草案

2021年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央、省、市、县经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，紧紧围绕县委县政府中心工作，按照共建美丽右玉、共创美好生活“双共双美”发展主题，全面推进美丽右玉、富裕右玉、文明右玉、活力右玉、健康右玉建设，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，积极落实好财政政策，使积极的财政政策提质增效、更可持续。要扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，坚持统筹兼顾、突出重点，不断优化财政支出结构，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算原则，全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求。加快建立现代财税体制，强化预算约束和绩效管理。加强政府债务管理，抓实化解政府隐性债务风险工作，为在更高起点更高质量推动右玉绿色发展、高水平谱写“十四五”转型出雏形、实现第二个百年奋斗目标而不懈奋斗。

根据这一工作思路和我县经济发展的支出需求，2021年全县财政收入计划为：全县一般公共预算收入计划完成44360万元，比上年实际完成数增长5%，增收2112万元。其中：税务部门组织的收入计划完成38860万元，比上年实际完成数增长26.56%，增收8155万元；财政部门组织的收入计划完成5500万元，比上年实际完成数下降52.35%，减收6043万元。

（一）一般公共财政预算安排情况

2021年按照市财政年初下达的财力计划和收入计划，预计收入合计134235万元，即当年一般公共预算收入44360万元，上级补助收入81060万元（返还性收入2750万元，一般性转移支付收入77692万元，专项转移支付收入618万元），动用预算稳定调节基金8328万元，上年结余收入487万元。支出预算安排134235万元（剔除上解支出-934万元，剔除债务还本支出215万元，实际支出列支134954万元），当年收支平衡，不列赤字。

（二）政府性基金预算安排情况

县本级政府性基金计划收入40420万元，其中：国有土地收益基金收入700万元，国有土地使用权出让收入39620万元，农业土地开发资金收入50万元，城市基础设施配套收入50万元。本级预算收入加上上级补助收入565万元，上年结余12374万元，收入总计53359万元。      

根据收支平衡原则，全县政府性基金支出安排53359万元，主要项目是：大中型水库移民后期扶持基金支出357万元，国家重大水利工程建设基金安排支出11万元，国有土地使用权出让收入安排的支出50107万元,国有土地收益基金支出700万元,农业土地开发资金安排的支出61万元,城市基础设施配套费安排的支出56万元,彩票公益金安排的支出197万元,地方政府专项债务付息支出1850万元，债务发行费用支出20万元。

（三）社会保险基金预算安排情况

1、收入计划

2021年我县社会保险基金收入安排30801万元，具体预算情况如下：

企业职工养老保险基金预算收入10547万元。其中：缴费收入10335万元，财政补助收入47万元，利息收入5万元，其他收入50万元，转移性收入110万元。

城乡居民养老保险基金预算收入4867万元，其中：缴费收入973万元，财政补助收入3549万元，利息收入162万元，委托投资收益72万元，集体补助收入26万元，其他收入5万元，转移性收入80万元。

机关事业单位养老保险基金预算收入15387万元，其中：缴费收入5532万元，财政补助收入9618万元，利息收入195万元，转移性收入42万元。

2、支出计划

2021年社会保险基金支出安排27357万元，其中：企业职工养老保险基金预算支出10494万元；城乡居民养老保险基金预算支出3627万元；机关事业单位养老保险基金预算支出13236万元。

（四）政府性债务安排情况

2021年计划争取再融资债券10663万元，主要用于归还政府债务系统中2016、2018年到期一般债券本金及2016年到期专项债券。计划争取新增债券125882万元，主要用于支持以下建设项目：“四好农村路”养护提质改造工程，长城旅游公路改建项目，右玉精神馆及雕塑广场工程，县人民医院建设项目，中医院住院急诊综合楼项目，县城供水管网扩建工程，县城热电联产集中供热扩容工程，南河湾生态系统提质工程，青少年夏季足球训练基地建设项目等。

四、2021年财政工作主要任务

2021年是“十四五”规划开局之年，我们紧紧围绕县委、县政府的工作部署，充分发挥财政职能作用，继续加大公共民生领域的投入，逐步改善税源结构，使财政收入形成稳定增长机制，努力为全县经济社会发展提供坚实的财力保障。

（一）树立“过紧日子”思想，扎实做好“三保”工作。积极应对减税降费政策影响，带头树牢过“紧日子”思想，不断优化财政支出结构，进一步压减非急需、非刚性支出，集中财力保障三大攻坚战，保工资、保运转、保民生等重点支出，全面传导过“紧日子”思想，优化支出结构、加强预算管理，提升财政资金配置效率和使用效益。

（二）加强预算支付系统改革工作，以“一体化”为抓手全面提升财务管理现代化水平。按照财政部《财政预算管理一体化系统实施方案》的要求，推进预算管理一体化，全面深化预算制度改革，必须坚持问题导向，通过制定统一的预算管理规则，明确具体的改革路径，增强改革的系统性、整体性、协同性。

（三）落实“六稳”“六保”任务，做好重点工作的资金保障。按照县委、县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，注重结构调整，落实“六稳”“六保”任务，集中力量保障疫情防控、巩固脱贫成果、生态环境保护、乡村振兴等重点领域支出需要。

（四）全面落实“一岗双责”，做好党风廉政建设工作。

坚持把党风廉政建设和财政业务工作同部署、同推进，注重加强党组自身建设，提高党组履职尽责政治性和有效性，增强党支部政治功能，推动财政干部树牢“四个意识”、增强“四个自信”、坚决做到“两个维护”，做到推动财政事业发展和反腐倡廉两手抓、两促进。

各位代表！做好今年的财政工作任务艰巨、责任重大。让我们在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，不忘初心、牢记使命，真抓实干，努力扩大财政收支规模，提升财政保障能力，全面推进美丽右玉、富裕右玉、文明右玉、活力右玉、健康右玉建设，在更高起点、更高质量上推动右玉绿色发展作出新的更大贡献！